Schrap de ingewikkelde toets voor pensioen­vrijstelling

In veel sectoren moeten werkgevers hun werknemers verplicht aanmelden bij het pensioenfonds dat voor hun branche is opgericht: het zogeheten bedrijfstakpensioenfonds. Een werkgever kan hiervan vrijgesteld worden deze een andere pensioenregeling aanbiedt aan de werknemers die minstens net zo goed is als die van het bedrijfstakpensioenfonds. Daarvoor moet de werkgever een vrijstellingsaanvraag indienen.

Werkgever is verantwoordelijk

Of de alternatieve regeling van de werkgever gelijkwaardig is wordt bepaald via een financiële gelijkwaardigheidstoets, en als een bedrijfstakpensioenfonds dat eist ook nog met een aanvullende  actuariële gelijkwaardigheidstoets. Zowel de financiële als de actuariële toets moet een werkgever zelf laten uitvoeren en betalen. De actuariële toets is een stuk duurder dan de financiële toets, en die actuariële toets is gebaseerd op een verondersteld pensioenresultaat van de alternatieve regeling.

Complex en duur

Dat klinkt eerlijk, maar in de praktijk pakt het heel anders uit. Pensioenuitkomsten zijn namelijk niet meer goed te voorspellen. De toets is zo ingewikkeld en duur dat veel werkgevers, vooral mkb-bedrijven, feitelijk geen kans maken op vrijstelling. Daarmee gaat de bedoeling van de regeling verloren.

Ongewenste prikkel

Bovendien geeft de toets een verkeerde prikkel. Werkgevers kunnen zich gedwongen voelen om een risicovoller beleggingsbeleid te kiezen, alleen maar om te bewijzen dat hun regeling ‘gelijkwaardig’ is. Dat staat haaks op het nieuwe pensioenstelsel, waarin juist de risicohouding van de deelnemers centraal moet staan.

Schrap ‘m

Onze oproep aan het ministerie is daarom duidelijk: schrap de actuariële gelijkwaardigheidstoets. Een goed uitgewerkte financiële toets, waarin simpelweg de premie-inleg en de kosten worden vergeleken, is voldoende. Zo’n toets is transparanter, makkelijker uit te voeren en eerlijker. Bovendien versterkt dit het draagvlak voor de verplichte aansluiting bij een Bpf, in plaats van dat het onder druk komt te staan.

Zoals het bedoeld is

Als er desondanks wordt vastgehouden aan de actuariële toets, dan moet deze in elk geval eenvoudig, betaalbaar en altijd optioneel zijn. Alleen zo wordt recht gedaan aan de uitgangspunten van de Wet toekomst pensioenen.

Rosa d’Adelhart Toorop

Beleidssecretaris Pensioenen